משתלם או לא? כל מה שחשוב לדעת על קרן השתלמות

למעשה מדובר בתכנית חיסכון לטווח בינוני ומעלה המנוהלת על ידי בתי השקעות או חברות ביטוח. לאחר שש שנים מפתיחת הקרן, ניתן למשוך את הכסף שנצבר בה ללא תשלום מס. אין לחיסכון הזה תאריך פקיעה או הגבלת זמן וניתן גם לבצע משיכה חלקית בכל שלב, אבל חשוב לדעת שלאחר הצעד הזה לא ניתן יהיה להפקיד סכומים נוספים. 

חשוב להבין שכל קרן השתלמות כוללת אפיקי השקעה ברמות סיכון שונות (כאשר סיכון גבוה משמעותו תשואה גבוהה יותר). סוכנו ביטוח מקצועית תדע להתאים לכם מסלולים נכונים על פי מידת הסיכון שאתם יכולים לקחת על עצמכם. 

קרן השתלמות לשכירים – אליה מפקיד העובד עד 2.5% משכרו והמעסיק עד 7.5%. הסכום שמפקיד המעסיק עד לתקרה הזו פטור ממס וגם הרווחים של הקרן עד לתקרה פטורים ממס רווח הון. 

קרן השתלמות לעצמאים – גם עצמאים יכולים לפתוח קרן השתלמות וניתן לקבל הטבת מס של עד 4.5% מסך ההכנסה השנתית (עד תקרה של 264,000 ש"ח בשנה, דהיינו 11,880 בחודש). מעבר לכך יש לשלם מס על ההפקדות כחוק. כמו כן ניתן פטור ממס רווח הון בתנאים מסוימים.